INSS para autônomo e MEI: quanto pagar e o que cada plano garante

O empregado com carteira assinada tem o INSS descontado em folha. Quem trabalha por conta própria precisa recolher a contribuição sozinho, e a escolha do plano muda tanto o valor pago quanto os benefícios que o trabalhador pode receber no futuro.

Quem paga por conta própria

• Contribuinte individual: autônomos, profissionais liberais e quem presta serviços sem vínculo.
• Microempreendedor individual (MEI): paga um valor fixo mensal junto com os demais tributos.
• Contribuinte facultativo: quem não exerce atividade remunerada, como donas e donos de casa e estudantes, e quer contribuir. Famílias de baixa renda inscritas no CadÚnico podem contribuir com 5%.

Os planos e as alíquotas

Os valores abaixo usam o salário mínimo de R$ 1.621,00, adotado em 2026 pelo site, e o teto do INSS de R$ 8.475,55.

• MEI (5% do salário mínimo): R$ 81,05 por mês.
• Plano simplificado (11% do salário mínimo): R$ 178,31 por mês.
• Plano normal (20%), sobre o salário mínimo: R$ 324,20 por mês.
• Plano normal (20%), sobre o teto: R$ 1.695,11 por mês.

No plano normal, o contribuinte escolhe a base de contribuição entre o salário mínimo e o teto, e a alíquota de 20% incide sobre essa base.

O que cada plano garante

As alíquotas reduzidas, de 5% e 11%, dão direito aos benefícios principais, como a aposentadoria por idade, o auxílio por incapacidade temporária, o salário-maternidade e a pensão por morte. Mas elas não contam como tempo de contribuição para as regras de transição da aposentadoria, nem para a certidão de tempo de contribuição. Quem quer esse tempo precisa complementar a diferença: pagar mais 15 pontos percentuais para o MEI e 9 pontos para o plano simplificado, até chegar aos 20%.

Carências e prazos

• Aposentadoria por idade: 15 anos de contribuição para mulheres e 20 anos para homens, na regra permanente.
• Auxílio por incapacidade temporária: carência de 12 contribuições mensais.
• Salário-maternidade: carência de 10 contribuições mensais para as contribuintes individuais e facultativas.
• Os valores só valem quando a contribuição é paga no prazo: o contribuinte individual e o facultativo pagam até o dia 15 do mês seguinte, e o DAS do MEI vence no dia 20.

O efeito no valor da aposentadoria

Quem contribui sobre o salário mínimo por toda a vida tende a receber um benefício próximo ao piso. Quem contribui sobre uma base maior eleva a média salarial e, com ela, o valor do benefício, dentro do teto do INSS. A simulação de aposentadoria do site usa a média informada e as regras permanentes, e mostra como o tempo de contribuição altera o percentual.

Como pagar e como conferir

• O MEI paga o DAS mensal, emitido no portal do empreendedor.
• O contribuinte individual e o facultativo emitem a guia de pagamento no Meu INSS ou na Receita Federal.
• Confira no extrato do CNIS, no aplicativo Meu INSS, se as contribuições aparecem na competência correta.
• Pagamentos em atraso podem não contar para a carência, então regularize o mais rápido possível.

Antes de escolher um plano, defina o que você quer garantir: renda mínima na aposentadoria, cobertura em caso de doença ou tempo de contribuição para se aposentar mais cedo. A calculadora de INSS do site mostra o desconto de quem é empregado, para comparar com o custo de contribuir por conta própria.

Como escolher o plano

• Se a prioridade é um custo baixo e a cobertura básica: MEI ou plano simplificado.
• Se a meta é contar tempo de contribuição, para as regras de transição ou para a certidão de tempo de contribuição: plano normal de 20%, ou a complementação dos planos reduzidos.
• Se a renda varia muito: o plano normal permite escolher uma base maior nos meses melhores.

Contribuições abaixo do mínimo

Desde a reforma da Previdência, o mês em que a contribuição fica abaixo do mínimo exigido só conta para a carência e o tempo se o trabalhador complementar a diferença ou agrupar esse mês com outros. É um ponto importante para quem tem renda variável e paga valores diferentes por mês.

Atrasos e regularização

Contribuições pagas fora do prazo podem exigir juros e multa e, em alguns casos, não valem para a carência. Quem ficou meses sem pagar deve verificar no Meu INSS quais competências estão em aberto e emitir as guias correspondentes. Manter os pagamentos em dia preserva a qualidade de segurado, que garante os benefícios por incapacidade.